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Domaine n°1 : REPORTING COMPTABLE
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RCM00 | Situation Mensuelle Comptable-Bilan |
Bilan
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevises | ||
|---|---|---|
| RESIDENTSRESIDENTSNON RESIDENTS | ||
| AC090000000000 | ACTIF (Titre) | |
| AC010000000000 | Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP et TGT | |
| AC010100000000 | Caisse | |
| AC010100000000 AC010101000000 | Numéraires | |
| AC010100000000 AC010102000000 | Valeurs | |
| AC010200000000 | Compte ordinaire Banque Centrale | |
| AC010300000000 | Comptes ordinaires Centre de chèques postaux et Trésorerie Générale de Tunisie | AC010100000000 |
| AC010301000000 | Comptes ordinaires Centre des Chèques Postaux | |
| AC010100000000 AC010302000000 | Comptes ordinaires Trésorerie générale | |
| AC010400000000 | Créances sur la Banque Centrale de Tunisie | |
| AC010000000000 AC010401000000 | Prêts au jour le jour et à terme | |
| AC010402000000 | Facilités de dépôts à 24 heures | |
| AC010409000000 | Autres Prêts | |
| AC020000000000 | Créances sur les établissements bancaires et financiers | |
| AC020100000000 | Créances sur les établissements bancaires | |
| AC020101000000 | Banques résidentes | |
| AC020101010000 | Comptes ordinaires | |
| AC020101020000 | Prêts au jour le jour et à terme | |
| AC020101020100 | Prêts sur le marché interbancaire matérialisés par des titres | |
| AC020101020200 | Prêts sur le marché interbancaire non matérialisés par des titres | |
| AC020101090000 | Autres Prêts | |
| rubriquesDinarsDevisesCodes | ||
| Libellés | RESIDENTSNON RESIDENTSRESIDENTSNON RESIDENTS | |
| AC020102000000 | Banques non résidentes | |
| AC020102010000 | Banques non résidentes installées en Tunisie | |
| AC020102010100 | Comptes ordinaires | |
| AC020102010200 | Prêts au jour le jour et à terme | |
| AC020102010900 | Autres prêts | |
| AC020102020000 | Banques non résidentes installées à l’étranger | |
| AC020102020100 | Comptes ordinaires | |
| AC020102020200 | Prêts au jour le jour et à terme | |
| AC020102020900 | Autres prêts | |
| AC020200000000 | Créances sur les établissements financiers | |
| AC030000000000 | Créances sur la clientèle | |
| AC030100000000 | Créances sur la clientèle à court terme (CCT) | |
| AC030200000000 | Créances sur la clientèle à moyen terme (CMT) | |
| AC030300000000 | Créances sur la clientèle à long terme (CLT) | |
| AC030400000000 | Opérations de leasing | |
| AC030500000000 | Comptes ordinaires débiteurs | |
| AC030600000000 | Créances échues et non payées | |
| AC030700000000 | Créances en Contentieux | |
| AC030800000000 | Arrangements, rééchelonnements et consolidations | |
| AC030900000000 | Crédits sur ressources spéciales | |
| AC030901000000 | Créances courantes sur ressources spéciales | |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesPROVISIONS/ AMORTISSEMENTS | ||
| RESIDENTSNON RESIDENTSRESIDENTSNON RESIDENTS | ||
| AC030902000000 | Créances échues non payées sur ressources spéciales | |
| AC030903000000 | Créances contentieuses sur ressources spéciales | |
| AC031000000000 | Comptes courants associés | |
| AC031100000000 | Prêts participatifs | |
| AC031200000000 | Avances sur comptes à terme, bons de caisse et autres produits financiers | |
| AC031900000000 | Autres concours à la clientèle | |
| AC450000000000 | Portefeuille -titres | |
| AC040000000000 | Portefeuille-titres commercial | |
| AC040100000000 | Titres de transaction | |
| AC040101000000 | Parts dans les OPCVM | |
| AC040102000000 | Actions | |
| AC040103000000 | Bons du Trésor | |
| AC040104000000 | Certificats de dépôts | |
| AC040105000000 | Billets de Trésorerie | |
| AC040106000000 | Titres obligataires | |
| AC040109000000 | Autres titres de l’Etat | |
| AC040200000000 | Titres de placement | |
| AC040201000000 | Actions | |
| AC040202000000 | Bons du Trésor | |
| AC040203000000 | Titres obligataires | |
| AC040204000000 | Certificats de dépôts | |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesPROVISIONS/ AMORTISSEMENTS | ||
| RESIDENTSNON RESIDENTSRESIDENTSNON RESIDENTS | ||
| AC040205000000 | Billets de Trésorerie | |
| AC040206000000 | Parts dans les OPCVM | |
| AC040209000000 | Autres titres de l’Etat | |
| AC050000000000 | Portefeuille titres d’investissement | |
| AC050100000000 | Titres d’investissement | |
| AC050101000000 | Bons du Trésor | |
| AC050102000000 | Fonds gérés SICAR | |
| AC050103000000 | Titres obligataires | |
| AC050104000000 | Certificats de dépôts | |
| AC050105000000 | Billets de Trésorerie | |
| AC050109000000 | Autres titres de l’Etat | |
| AC050200000000 | Titres de participation | |
| AC050201000000 | Actions | |
| AC050202000000 | Fonds gérés SICAR | |
| AC050300000000 | Parts dans les entreprises associées et Co entreprises | |
| AC050400000000 | Parts dans les entreprises liées | |
| AC060000000000 | Valeurs immobilisées | |
| AC060100000000 | Immobilisations incorporelles | |
| AC060200000000 | Immobilisations corporelles | |
| AC070000000000 | Autres actifs | |
| AC070100000000 | Autres créances sur l’Etat | |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesPROVISIONS/ AMORTISSEMENTS | ||
| RESIDENTSNON RESIDENTSRESIDENTSNON RESIDENTS | ||
| AC070200000000 | Crédits au personnel | |
| AC070300000000 | Sièges, succursales et agences | |
| AC070400000000 | Comptes de position de change et d’ajustement devises | |
| AC070500000000 | Comptes d’attente et de régularisation | |
| AC070600000000 | Débiteurs divers | |
| AC070700000000 | Portefeuille encaissement | |
| AC070800000000 | Autres éléments actifs | |
| AC070900000000 | Excédent des charges sur les produits de la période | |
| AC990000000000 | TOTAL ACTIF | |
| PA090000000000 | PASSIF (Titre) | |
| PA010000000000 | Banque Centrale et CCP | |
| PA010100000000 | Avoirs du CCP | |
| PA010200000000 | Comptes ordinaires BCT | |
| PA010300000000 | Emprunts auprès de la BCT | |
| PA010301000000 | Emprunts au jour le jour et à terme sur le marché monétaire | |
| PA010301010000 | Facilités de prêts à 24 heures | |
| PA010301020000 | Autres Emprunts garantis par des effets privés | |
| PA010301030000 | Autres Emprunts garantis par des titres publics | |
| A010309000000 | Autres emprunts auprès de la BCT | |
| PA020000000000 | Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers | |
| PA020100000000 | Dépôts et avoirs des établissements bancaires | |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesPROVISIONS/ AMORTISSEMENTS | ||
| RESIDENTSNON RESIDENTSRESIDENTSNON RESIDENTS | ||
| PA020101000000 | Banques Résidentes | |
| PA020101010000 | Avoirs des banques résidentes | |
| PA020101020000 | Emprunts au jour le jour et à terme sur le marché interbancaire | |
| PA020101020100 | Emprunts sur le marché interbancaire matérialisés par des titres | |
| PA020101020200 | Emprunts sur le marché interbancaire non matérialisés par des titres | |
| PA020101090000 | Autres emprunts | |
| PA020102000000 | Banques Non Résidentes | |
| PA020102010000 | Banques non résidentes installées en Tunisie | |
| PA020102010100 | Avoirs des banques non résidentes installées en Tunisie | |
| PA020102010200 | Emprunts au jour le jour et à terme | |
| PA020102010900 | Autres emprunts | |
| PA020102020000 | Banques non résidentes installées à l’étranger | |
| PA020102020100 | Avoirs des banques non résidentes installées à l’étranger | |
| PA020102020200 | Emprunts au jour le jour et à terme | |
| PA020102020900 | Autres emprunts | |
| PA020200000000 | Dépôts et avoirs des établissements financiers | |
| PA020201000000 | Avoirs des établissements financiers | |
| PA020202000000 | Dépôts des établissements financiers | |
| PA030000000000 | Dépôts et avoirs de la clientèle | |
| PA030100000000 | Dépôts à vue | |
| PA030200000000 | Dépôts d’épargne | |
| Codes rubriquesDinarsDevisesPROVISIONS/ AMORTISSEMENTS | ||
| Libellés | RESIDENTSNON RESIDENTSRESIDENTSNON RESIDENTS | |
| PA030201000000 | Comptes spéciaux d’épargne | |
| PA030202000000 | Epargne Logement | |
| PA030209000000 | Autres comptes d’épargne | |
| PA030300000000 | Dépôts à terme et bons de caisse | |
| PA030400000000 | Autres produits financiers | |
| PA030900000000 | Autres sommes dues à la clientèle | |
| PA040000000000 | Emprunts et ressources spéciales | |
| PA040100000000 | Emprunts matérialisés par des titres | |
| PA040101000000 | Certificats de dépôts | |
| PA040102000000 | Emprunts obligataires | |
| PA040200000000 | Autres fonds empruntés | |
| PA040201000000 | Dotation remboursable de l’Etat | |
| PA040209000000 | Autres emprunts contractés | |
| PA040300000000 | Ressources spéciales | |
| PA040301000000 | Ressources spéciales sur fonds budgétaires | |
| PA040302000000 | Ressources spéciales sur fonds extérieurs | |
| PA050000000000 | Autres passifs | |
| PA050100000000 | Sièges, succursales et agences | |
| PA050200000000 | Comptes de position de change et d’ajustement devises | |
| PA050300000000 | Impôts, taxes et cotisations dues à l’Etat | |
| PA050400000000 | Comptes d’attente et de régularisation | |
| DinarsDevisesCodes rubriques | ||
| Libellés | RESIDENTSNON RESIDENTSRESIDENTSNON RESIDENTS | |
| PA050500000000 | Provisions pour passifs et charges | |
| PA050600000000 | Comptes Exigibles après Encaissement | |
| PA050900000000 | Autres éléments de passif | |
| PA990000000000 | TOTAL PASSIF | |
| CP090000000000 | CAPITAUX PROPRES (Titre) | |
| CP010000000000 | Capital social | |
| CP010100000000 | Capital social souscrit | |
| CP010200000000 | Capital non libéré | |
| CP020000000000 | Réserves | |
| CP020100000000 | Primes liées au capital | |
| CP020200000000 | Réserves légales | |
| CP020300000000 | Réserves statutaires | |
| CP020400000000 | Réserves ordinaires | |
| CP020500000000 | Fonds social | |
| CP020600000000 | Fonds de retraite | |
| CP020900000000 | Autres Réserves | |
| CP030000000000 | Actions propres | |
| CP040000000000 | Autres capitaux propres | |
| CP040100000000 | Ecarts de réévaluation | |
| CP040200000000 | Dotation ou subvention non remboursable | |
| CP040300000000 | Dotation remboursable | |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesPROVISIONS/ AMORTISSEMENTS | ||
| RESIDENTSNON RESIDENTSRESIDENTSNON RESIDENTS | ||
| CP040400000000 | Emprunts subordonnés à durée déterminée | |
| CP040500000000 | Emprunts subordonnés à durée indéterminée | |
| CP040600000000 | Obligations convertibles en actions | |
| CP040900000000 | Autres | |
| CP050000000000 | Résultats reportés | |
| CP050100000000 | Résultats reportés des exercices précédents | |
| CP050200000000 | Modifications comptables de l’exercice | |
| CP060000000000 | Résultat de l’exercice | |
| CP070000000000 | Excédent des produis sur les charges de la période | |
| CP990000000000 | TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | |
| PACP9900000000 | TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES | |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe | |
| RCM01 | Situation Mensuelle Comptable-Hors Bilan |
HORS BILAN
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesTOTAL BRUT | |
|---|---|
| DRDNRDEVRDEV NR | |
| HBPE0000000000 | PASSIFS EVENTUELS (Titre) |
| HB010000000000 | CAUTIONS, AVALS ET AUTRES GARANTIES DONNEES |
| HB010100000000 | Cautions, avals et autres garanties données en faveur de la BCT |
| HB010101000000 | Bons du Trésor et autres titres de l’Etat donnés en garantie en faveur de la BCT |
| HB010102000000 | Autres garanties en faveur de la BCT |
| HB010200000000 | Cautions, avals et autres garanties données en faveur d’établissements bancaires et financiers |
| HB010201000000 | Cautions et avals en faveur d’établissements bancaires et financiers |
| HB010201010000 | Cautions et avals en faveur d’établissements bancaires |
| HB010201010100 | Cautions et avals en faveur des banques résidentes |
| HB010201010200 | Cautions et avals en faveur des banques non résidentes |
| HB010201010201 | Cautions et avals en faveur des banques non résidentes installées en Tunisie |
| HB010201010202 | Cautions et avals en faveur des banques non résidentes installées à l’étranger |
| HB010201020000 | Cautions et avals en faveur d’établissements financiers |
| HB010202000000 | Autres garanties en faveur d’établissements bancaires et financiers |
| HB010202010000 | Bons du Trésor et autres titres de l’Etat donnés en garantie en faveur des banques et des établissements financiers |
| HB010202020000 | Titres obligataires donnés en garantie en faveur des banques et des établissements financiers |
| HB010202030000 | Autres effets privés donnés en garantie au profit des banques et des établissements financiers |
| HB010202040000 | Contre garantie donnée |
| HB010300000000 | Cautions, avals et autres garanties en faveur de la clientèle |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesTOTAL BRUT | |
| DRDNRDEVRDEV NR | |
| HB010301000000 | Aval de billet de trésorerie |
| HB010302000000 | Autres cautions, avals et garanties en faveur de la clientèle |
| HB020000000000 | CREDITS DOCUMENTAIRES |
| HB020100000000 | Ouverture de crédits documentaires |
| HB020200000000 | Confirmation de crédits documentaires |
| HB030000000000 | ACTIFS DONNES EN GARANTIE |
| HB039000000000 | TOTAL PASSIFS EVENTUELS |
| HBED0000000000 | ENGAGEMENTS DONNES (Titre) |
| HB040000000000 | ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT DONNES |
| HB040100000000 | Engagements de financement donnés en faveur d’établissements bancaires et financiers |
| HB040101000000 | Engagements de financement donnés en faveur d’établissements bancaires |
| HB040101010000 | Engagements de financement donnés en faveur des banques résidentes |
| HB040101020000 | Engagements de financement donnés en faveur des banques non résidentes |
| HB040101020100 | Engagements de financement donnés en faveur des banques non résidentes installées en Tunisie |
| HB040101020200 | Engagements de financement donnés en faveur des banques non résidentes installées à l’étranger |
| HB040102000000 | Engagements de financement donnés en faveur des établissements financiers |
| HB040200000000 | Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle |
| HB040201000000 | Crédits confirmés (ou notifiés) non utilisés |
| HB040202000000 | Lignes de crédit confirmées non utilisées |
| HB050000000000 | ENGAGEMENTS SUR TITRES |
| HB050100000000 | Participations non libérées détenues par l’établissement |
| HB050200000000 | Titres à recevoir |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesTOTAL BRUT | |
| DRDNRDRDNR | |
| HB050300000000 | Opérations de portage |
| HB059000000000 | TOTAL ENGAGEMENTS DONNES |
| HBER0000000000 | ENGAGEMENTS RECUS (Titre) |
| HB060000000000 | ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT RECUS |
| HB060100000000 | Accord de financement |
| HB060101000000 | Accord de financement reçu des établissements bancaires |
| HB060101010000 | Accord de financement reçu des banques résidentes |
| HB060101020000 | Accord de financement reçu des banques non résidentes |
| HB060101020100 | Accord de financement reçu des banques non résidentes installées en Tunisie |
| HB060101020200 | Accord de financement reçu des banques non résidentes installées à l’étranger |
| HB060102000000 | Accord de financement reçu d’autres organismes de financement |
| HB060200000000 | Ouverture de ligne de crédit confirmée |
| HB060201000000 | Ouverture de lignes de crédit confirmées reçues des établissements bancaires |
| HB060201010000 | Ouverture de lignes de crédits confirmées reçues des banques résidentes |
| HB060201020000 | Ouverture de lignes de crédits confirmées reçues des banques non résidentes |
| HB060201020100 | Ouverture de ligne de crédit confirmées reçues des banques non résidentes installées en Tunisie |
| HB060201020200 | Ouverture de lignes de crédit confirmés reçus des banques non résidentes installées à l’étranger |
| HB060202000000 | Ouverture de lignes de crédits confirmées reçues d’autres organismes de financement |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesTOTAL BRUT | |
| DRDNRDRDNR | |
| HB070000000000 | GARANTIES RECUES |
| HB070100000000 | Garanties reçues de l’Etat |
| HB070200000000 | Garanties reçues du FNG |
| HB070300000000 | Garanties reçues de la SOTUGAR |
| HB070400000000 | Garanties reçues des organismes d’assurance |
| HB070500000000 | Garanties reçues d’établissements bancaires et financiers |
| HB070501000000 | Garanties reçues d’établissements bancaires |
| HB070501010000 | Garanties reçues des banques résidentes |
| HB070501020000 | Garanties reçues des banques non résidentes |
| HB070501020100 | Garanties reçues des banques non résidentes installées en Tunisie |
| HB070501020200 | Garanties reçues des banques non résidentes installées à l’étranger |
| HB070502000000 | Garanties reçues d’établissements financiers |
| HB070600000000 | Contre-garanties reçues d’établissements bancaires et financiers |
| HB070601000000 | Contre-garanties reçues d’établissements bancaires |
| HB070601010000 | Contre-garanties reçues des banques résidentes |
| HB070601020000 | Contre-garanties reçues des banques non résidentes |
| HB070601020100 | Contre-garanties reçues des banques non résidentes installées en Tunisie |
| HB070601020200 | Contre-garanties reçues des banques non résidentes installées à l’étranger |
| HB070602000000 | Contre-garanties reçues d’établissements financiers |
| HB070700000000 | Garanties reçues de la clientèle |
| HB070701000000 | Actifs reçus en garantie |
| HB070702000000 | Sûretés réelles reçues |
| HB070702010000 | Hypothèques reçues |
| HB070702020000 | Nantissement reçu |
| HB070703000000 | Sûretés personnelles reçues |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesTOTAL BRUT | |
| DRDNRDRDNR | |
| HB070703010000 | Caution reçue |
| HB070703020000 | Aval reçu |
| HB070704000000 | Autres garanties reçues de la clientèle |
| HB079000000000 | TOTAL DES ENGAGEMENTS RECUS |
| HB080000000000 | ORERATIONS EN DEVISES |
| HB080100000000 | Opérations de change au comptant |
| HB080101000000 | Dinars achetés non encore reçus |
| HB080102000000 | Devises achetées non encore reçues |
| HB080103000000 | Dinars vendus non encore livrés |
| HB080104000000 | Devises vendues non encore livrées |
| HB080200000000 | Opérations de change à terme |
| HB080201000000 | Dinars à recevoir |
| HB080202000000 | Devises à recevoir |
| HB080203000000 | Dinars à livrer |
| HB080204000000 | Devises à livrer |
| HB080300000000 | Opérations de prêts et d’emprunts en devises |
| HB080400000000 | Opérations de swap |
| HB080401000000 | Swap de devise |
| HB080402000000 | Swap de taux d’intérêt |
| HB080500000000 | Report, déport non couru |
| HB080600000000 | Comptes de position de change hors bilan |
| HB080700000000 | Comptes de contre-valeur position de change hors bilan |
| HB080800000000 | Comptes d’ajustement devises |
| Codes rubriquesLibellésDinarsDevisesTOTAL | |
| DRDNRDRDNRBRUT | |
| HB090000000000 | INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME |
| HB100000000000 | INTERETS A ECHOIR SUR CREDITS CONSENTIS |
| HB110000000000 | INTERETS A ECHOIR SUR CREDITS RECUS |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RCM02 | Situation Mensuelle Comptable- Intermédiation Financière |
Intermédiation Financière :
| Code RubriqueLibellé RubriqueMontant | |
|---|---|
| IF010000000000 | Billets de trésorerie intermédiés |
| IF020000000000 | Bons du Trésor cédés au public |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RCT51 | Etat de résultat (circulaire 2012-05) |
| Code RubriqueLibellé RubriqueMontant | |
| PR1 | Intérêts et revenus assimilés |
| PR11 | Opérations avec les établissements bancaires et financiers |
| PR111 | Comptes ordinaires bancaires |
| PR112 | Placements en devises auprès des correspondants étrangers |
| PR113 | Prêts marché monétaire en dinar |
| PR1131 | Interbancaire au jour le jour |
| PR1132 | Interbancaire à terme |
| PR114 | Prêts marché monétaire en devise |
| PR1141 | Interbancaire au jour le jour |
| PR1142 | Interbancaire à terme |
| PR115 | Prêts en dehors du marché monétaire |
| PR1151 | Prêts aux établissements bancaires |
| PR11511 | Résidents |
| PR11512 | Non-résidents |
| PR1152 | Prêts aux établissements financiers |
| PR11521 | Résidents |
| PR11522 | Non-résidents |
| PR119 | Autres |
| PR12 | Opérations avec la clientèle |
| PR121 | Portefeuille effets |
| PR1211 | Crédits à court terme |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| PR1212 | Crédits à la consommation |
| PR1213 | Crédits à moyen terme |
| PR12131 | Crédits pour le financement de l’Habitat |
| PR12139 | Autres crédits à moyen terme |
| PR1214 | Crédits à long terme |
| PR12141 | Crédits pour le financement de l’Habitat |
| PR12149 | Autres crédits à long terme |
| PR122 | Comptes courants débiteurs |
| PR123 | Financement leasing |
| PR124 | Prêts syndiqués |
| PR125 | Opérations de factoring |
| PR126 | Crédits en devises |
| PR127 | Crédits sur ressources budgétaires |
| PR128 | Crédits sur ressources extérieures |
| PR129 | Intérêts perçus sur créances immobilisées, douteuses ou litigieuses |
| PR13 | Autres intérêts et revenus assimilés |
| PR131 | Opérations avec la Banque Centrale |
| PR1311 | Comptes ordinaires Banque Centrale |
| PR1312 | Comptes de prêts Banque Centrale |
| PR13121 | Prêts marché monétaire en dinar |
| PR13122 | Prêts marché monétaire en devise |
| PR132 | Reports sur opérations de change à terme de couverture |
| PR133 | Intérêts et produits assimilés sur engagements de garanties |
| PR134 | Autres produits d’exploitation bancaire assimilés à des intérêts |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| PR139 | Autres intérêts |
| PR2 | Commissions |
| PR21 | Opérations liées aux moyens de paiement |
| PR211 | Opérations sur effets |
| PR2111 | Encaissement d’effets |
| PR2119 | Autres opérations sur effets |
| PR212 | Opérations par chèque en dinars et en devises |
| PR2121 | Encaissement de chèques en dinars |
| PR2122 | Encaissement de chèques en devise |
| PR2123 | Chèques certifiés |
| PR2124 | Récupération des frais sur chèques sans provision |
| PR2125 | Commissions fixes sur chèques de voyage |
| PR2129 | Autres opérations sur chèque |
| PR213 | Opérations sur cartes électroniques |
| PR2131 | Cotisation annuelle |
| PR2132 | Commission d’affiliation |
| PR2133 | Commission d’interchange |
| PR2139 | Autres opérations sur cartes électroniques |
| PR214 | Opérations de virements |
| PR2141 | Virements émis |
| PR21411 | En dinars |
| PR21412 | En devise |
| PR2142 | Virements reçus |
| PR21421 | en dinars |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| PR21422 | en devise |
| PR2149 | Autres |
| PR215 | Commissions perçues sur correspondants locaux et étrangers |
| PR216 | Délivrance de bons à payer pour effets à représenter |
| PR22 | Opérations sur titres pour le compte de la clientèle |
| PR221 | Commissions sur billets de trésorerie |
| PR222 | Commissions sur bons du trésor |
| PR223 | Emission d’emprunt obligataire pour le compte de la clientèle |
| PR229 | Autres opérations sur titres |
| PR23 | Opérations de change et de commerce extérieur |
| PR231 | Domiciliation et modification des titres de commerce extérieur |
| PR232 | Accréditifs documentaires |
| PR233 | Remises documentaires |
| PR234 | Lettre de garantie |
| PR235 | Opérations de change manuel |
| PR236 | Opérations de change en compte |
| PR24 | Opération de crédit |
| PR241 | Commissions d’étude |
| PR242 | Commission d’engagement |
| PR243 | Commissions de mouvement |
| PR244 | Commissions de découvert |
| PR245 | Recherche, mise en place et montage de financement |
| PR246 | Commission d’escompte |
| PR247 | Opérations de factoring |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| PR249 | Autres |
| PR25 | Opération sur engagement par signature |
| PR251 | Avals, cautions, acceptations bancaires |
| PR259 | Autres engagements par signature |
| PR26 | Gestion de fonds d’investissement |
| PR27 | Autres commissions |
| PR271 | Frais de tenue de compte |
| PR2711 | Compte dépôt |
| PR2712 | Compte courant |
| PR2713 | comptes d’épargne |
| PR2714 | Comptes à terme |
| PR2719 | Autres comptes |
| PR272 | Location de coffre-fort |
| PR273 | Règlement de succession |
| PR279 | Autres |
| PR3 | Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières |
| PR31 | Gains nets sur titres de transaction |
| PR311 | Intérêts et revenus assimilés sur titres de transaction à revenus fixes |
| PR312 | Dividendes et revenus assimilés sur titres de transaction à revenus variables |
| PR313 | Plus-values de cession et/ou évaluation des titres de transaction |
| CH311 | Moins-values de cession et/ou évaluation des titres de transaction |
| PR32 | Gains nets sur titres de placement |
| PR321 | Intérêts et revenus assimilés sur titres de placement à revenus fixes |
| PR322 | Dividendes et revenus assimilés sur titres de placement à revenus variables |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| PR323 | Reprises de provisions sur titres de placement |
| CH321 | Dotations aux provisions sur titres de placement |
| PR324 | Plus-values de cession de titres de placement |
| CH322 | Moins-values de cession de titres de placement |
| PR33 | Gains nets sur opérations de change |
| PR331 | Gains suite à la réévaluation des positions de change |
| CH331 | Pertes suite à la réévaluation des positions de change |
| PR332 | Gains sur opérations de change à terme |
| CH332 | Pertes sur opérations de change à terme |
| PR4 | Revenus du portefeuille d’investissement |
| PR41 | Intérêts et revenus assimilés sur titres d’investissement à revenu fixe |
| PR42 | Dividendes et revenus assimilés sur titres de participation |
| PR43 | Dividendes et revenus assimilés sur les parts dans les entreprises associées et les co-entreprises |
| PR44 | Dividendes et revenus assimilés sur les parts dans les entreprises liées |
| PR99 | Total produits d’exploitation bancaire |
| CH1 | Intérêts encourus et charges assimilées |
| CH11 | Opérations avec les établissements bancaires et financiers |
| CH111 | Comptes ordinaires bancaires |
| CH112 | Emprunts en devises auprès des correspondants |
| CH113 | Emprunts marché monétaire en dinar |
| CH1131 | Interbancaire au jour le jour |
| CH1132 | Interbancaire à terme |
| CH114 | Emprunts marché monétaire en devise |
| CH1141 | Interbancaire au jour le jour |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| CH1142 | Interbancaire à terme |
| CH115 | Emprunts bancaires en dehors du marché monétaire |
| CH1151 | Résidents |
| CH1152 | Non-résidents |
| CH119 | Autres |
| CH12 | Opérations avec la clientèle |
| CH121 | Intérêts sur les dépôts à vue |
| CH1211 | Dépôts à vue en dinars |
| CH1212 | Intérêts sur comptes étrangers en dinars convertibles et comptes spéciaux en dinars convertibles |
| CH12121 | Tunisiens résidents à l’étranger |
| CH12129 | Autres |
| CH1213 | Dépôts à vue en devise |
| CH122 | Intérêts sur comptes d’épargne |
| CH1221 | Comptes spéciaux d’épargne |
| CH1222 | Comptes épargne logement |
| CH1229 | Autres comptes d’épargne |
| CH123 | Intérêts sur comptes à terme, bons de caisse et autres produits financiers |
| CH1231 | Dépôts à terme en Dinar |
| CH1232 | Dépôts à terme en Devise |
| CH1233 | Bons de caisse |
| CH1239 | Autres produits financiers |
| CH124 | Certificats de dépôts |
| CH13 | Emprunts et ressources spéciales |
| CH131 | Ressources d’emprunts obligataires |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| CH132 | Ressources d’emprunts extérieures |
| CH133 | Ressources d’emprunts budgétaires |
| CH14 | Autres charges d’exploitation bancaire |
| CH141 | Emprunts auprès de la Banque Centrale |
| CH1411 | Marché monétaire en dinar |
| CH1412 | Marché monétaire en devise |
| CH142 | Déports sur opérations de change à terme de couverture |
| CH149 | Autres charges d’exploitation bancaire assimilées à des intérêts |
| CH2 | Commissions encourues |
| CH3 | Pertes sur portefeuille titres commercial et opérations financières |
| CH31 | Pertes nettes sur titres de transaction |
| PR311 | Intérêts et revenus assimilés sur titres de transaction à revenus fixes |
| PR312 | Dividendes et revenus assimilés sur titres de transaction à revenus variables |
| PR313 | Plus-values de cession et/ou évaluation des titres de transaction |
| CH311 | Moins-values de cession et/ou évaluation des titres de transaction |
| CH32 | Pertes nettes sur titres de placement |
| PR321 | Intérêts et revenus assimilés sur titres de placement à revenus fixes |
| PR322 | Dividendes et revenus assimilés sur titres de placement à revenus variables |
| PR323 | Reprises de provisions sur titres de placement |
| CH321 | Dotations aux provisions sur titres de placement |
| PR324 | Plus-values de cession de titres de placement |
| CH322 | Moins-values de cession de titres de placement |
| CH33 | Pertes nettes sur opérations de change |
| PR331 | Gains suite à la réévaluation des positions de change |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| CH331 | Pertes suite à la réévaluation des positions de change |
| PR332 | Gains sur opérations de change à terme |
| CH332 | Pertes sur opérations de change à terme |
| CH99 | Total charges d’exploitation bancaire |
| PNB99 | Produit Net Bancaire |
| PR5CH4 | Dotations nettes aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, hors bilan et passif |
| CH4 | Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, hors bilan et passifs |
| CH41 | Dotations aux provisions sur créances douteuses |
| CH42 | Dotations aux provisions sur engagements hors bilan |
| CH43 | Dotations aux provisions pour risques et charges |
| CH44 | Dotation aux provisions collectives |
| CH45 | Créances passées en pertes |
| PR5 | Reprises de provisions et résultats des corrections de valeurs sur créances, hors bilan et passif |
| PR51 | Reprises de provisions sur créances douteuses |
| PR52 | Reprises de provisions sur engagements hors bilan |
| PR53 | Reprises de provisions pour risques et charges |
| PR54 | Reprises de provisions collectives |
| PR55 | Reprises de provisions sur créances passées par pertes |
| PR56 | Recouvrements au titre des créances passées par pertes |
| PR6CH5 | Dotations nettes aux provisions et résultats des corrections de valeurs sur portefeuille d’investissement |
| CH5 | Dotations aux provisions et résultats des corrections de valeurs sur portefeuille d’investissement |
| CH51 | Dotations aux provisions sur portefeuille d’investissement |
| CH52 | Moins-values de cession des titres d’investissement |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| PR6 | Reprises de provisions et résultats des corrections de valeurs sur portefeuille d’investissement |
| PR61 | Reprises de provisions sur portefeuille d’investissement |
| PR62 | Plus-values de cession des titres d’investissement |
| PR7 | Autres produits d’exploitation |
| PR71 | Produits provenant des immeubles non liés à l’exploitation |
| PR79 | Autres |
| CH6 | Frais de personnel |
| CH61 | Rémunération du personnel titulaire |
| CH611 | Salaires de base |
| CH612 | Heures supplémentaires |
| CH613 | Indemnités de grade , de fonction et de transport |
| CH614 | Primes de rendement |
| CH615 | Primes de bilan |
| CH616 | Allocations salaires uniques et familiales |
| CH617 | Bons d’essence |
| CH619 | Autres indemnités servies |
| CH62 | Rémunération du personnel contractuel |
| CH63 | Rémunération du personnel saisonnier |
| CH64 | Charges sociales |
| CH69 | Autres charges liées au personnel |
| CH7 | Charges générales d’exploitation |
| CH71 | Fournitures et autres matières consommables |
| CH72 | Services extérieurs |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| CH721 | Loyers et charges locatives |
| CH7211 | Immeubles d’exploitation |
| CH7212 | Matériel informatique |
| CH7219 | Autres |
| CH722 | Entretiens et réparation (confiés à tiers) |
| CH723 | Travaux et façons exécutés par des tiers |
| CH724 | Fournitures faites à l’entreprise (électricité, eau et gaz) |
| CH725 | primes d’assurances |
| CH726 | Etudes |
| CH73 | Autres services extérieurs |
| CH731 | Rémunération d’intermédiaires et honoraires |
| CH732 | Publicités |
| CH74 | Transport et déplacement |
| CH75 | Missions et réceptions |
| CH76 | Frais divers de gestion |
| CH761 | Frais d’acte et de contentieux |
| CH762 | Frais du conseil et d’assemblées |
| CH763 | Jetons de présence |
| CH764 | Frais d’augmentation du capital |
| CH765 | Participation au budget de l’APTBEF |
| CH766 | Dons et cotisations |
| CH767 | Documentation centrale |
| CH768 | Affranchissements, téléphone, télégramme, télex |
| CH77 | Impôts et taxes |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUEMontant | |
| CH79 | Autres charges d’exploitation bancaire |
| CH8 | Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations |
| RE99 | Résultat d’exploitation |
| PR8CH9 | Solde en gain/perte provenant des autres éléments ordinaires |
| CH9 | Pertes provenant des autres éléments ordinaires |
| CH91 | Moins-values sur cession d’immobilisations |
| CH92 | Correction des valeurs sur immobilisation |
| CH93 | Autres pertes |
| PR8 | Gains provenant des autres éléments ordinaires |
| PR81 | Plus-values sur cession d’immobilisations |
| PR82 | Correction des valeurs sur immobilisation |
| PR89 | Autres gains |
| CI10 | Impôts sur les bénéfices |
| RAO99 | Résultat des activités ordinaires |
| PR9CP11 | Solde en gain/perte provenant des éléments extraordinaires |
| CP11 | Perte provenant des éléments extraordinaires |
| PR9 | Gain provenant des éléments extraordinaires |
| RNE99 | Résultat Net de l’exercice |
| EMC99 | Effets des modifications comptables (nets d’impôts) |
| RAMC99 | Résultat après modifications comptables |
Domaine n°2
REPORTING « STATISTIQUES MONETAIRES ET FINANCIERES »
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe | |
| RSM620 | Etat récapitulatif du Portefeuille- Titres (hors titres de l’Etat) | |
| Code de la RubriqueIDNRaison socialeActions et autres prises de participationsTitres obligatairesCertificats de dépôtsBillets de trésorerieTotal | ||
|---|---|---|
| AC450100000000 | I/Résidents | |
| AC450101000000 | I-A. Sociétés financières | |
| AC450101010000 | I-A-1. Banques | |
| (à détailler) | ||
| AC450101020000 | I-A-2. Leasing | |
| (à détailler) | ||
| AC450101030000 | I-A-3. Assurances | |
| (à détailler) | ||
| AC450101040000 | I-A-4. Autres sociétés financières | |
| (à détailler) | ||
| AC450102000000 | I-B. Sociétés non financières | |
| AC450102010000 | I-B-1. Publiques | |
| (à détailler) | ||
| AC450102020000 | I-B-2. Privées | |
| (à détailler) | ||
| AC450103000000 | I-C. Administration Publique | |
| AC450200000000 | II/ Non-résidents | |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe | |
| RSM630 | Ventilation des ressources collectées par secteur institutionnel | |
| Code RubriqueLIBELLE RUBRIQUE | ||
| Administration Publique | ||
| Centrale | ||
| PA030100000000 | Dépôts à vue | |
| PA030100000001 | En dinars | |
| PA030100000002 | En devises | |
| PA030200000000 | Dépôts d’épargne | |
| En dinars | PA030200000001 | |
| PA030200000002 | En devises | |
| PA030201000000 | Comptes spéciaux d’épargne | |
| PA030202000000 | Epargne Logement | |
| PA030202000001 | En dinars | |
| PA030202000002 | En devises | |
| PA030203000000 | Epargne projet et investissement | |
| PA030203000001 | En dinars | |
| PA030203000002 | En devises | |
| PA030209000000 | Autres comptes d’épargne | |
| En dinars | PA030209000001 | |
| En devises | PA030209000002 | |
| PA030301000000 | Dépôts à terme | |
| PA030301000001 | En dinars | |
| PA030301000002 | En devises | |
| PA030302000000 | Bons de caisse | |
| PA030302000001 | En dinars | PA030302000002 |
| En devises | ||
| Autres produits financiers | PA030400000000 | |
| PA030400000001 | En dinars | |
| En devises | PA040101000000 | PA030400000002 |
| Certificats de dépôts | ||
| PA040102000000 | Emprunts obligataires | |
| PA040102000001 | En dinars | |
| PA040102000002 | En devises | |
| PA040200000000 | Autres fonds empruntés | |
| PA040200000002 | En | PA040200000001 |
| devises | ||
| PA030900000000 | Autres sommes dues à la clientèle | |
| PA030900000001 | En dinars | |
| Emprunts subordonnés à durée déterminéeCP040400000000 | ||
| En dinars | CP040400000001 | |
| En devises | CP040400000002 | |
| CP040500000000 | Emprunts subordonnés à durée indéterminée | |
| CP040500000001 | En dinars | |
| CP040500000002 | En devises | |
| Obligations convertibles en actions | CP040600000000 | |
| En dinars | CP040600000001 | |
| En devises | CP040600000002 |
- (1) Autres que les Organismes de Prévoyance Sociale qui sont à classer dans l’Administration Publique
- (2) Il s’agit des entreprises individuelles et des sociétés de personnes sans personnalité juridique en plus des associations à but non lucratif au service des ménages.
- (1) Ce sont les créances à la clientèle en valeur brute de la situation mensuelle comptable.
- (2) Il s’agit des sociétés financières définies dans la nomenclature jointe autres que les banques et les établissements financiers tels que définis par la législation en vigueur.
- (3) Autres que les Organismes de Prévoyance Sociale qui sont à classer dans l’Administration Publique.
- (4) Il s’agit des entreprises individuelles et des sociétés de personnes sans personnalité juridique en plus des associations à but non lucratif au service des ménages.
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RSM640 | Ventilation des créances sur la clientèle par secteur Institutionnel |
| RESIDENTS | |
|---|---|
| Code RubriqueLibellé RubriqueSociétés (2)Sociétés non financièresAdministration PubliqueAutres secteurs résidentsNON – RESIDENTSTOTAL | |
| financièresPubliques (3)PrivéesLocaleSécurité SocialeParticuliersAutres(4) | |
| AC030000000000 | Créances sur la clientèle (1) |
| AC030000000001 | En dinars |
| AC030000000002 | En devise |
Domaine n°3
REPORTING PRUDENTIEL
Sous-domaine 3-1
RISQUE DE CREDIT
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPCT480 | Etat Nominatif de l’Evaluation des Actifs et de la Couverture des Risques |
| RubriqueCodeSECTEUR D’ACTIVITEClasse Total des engagements bruts (1)Total des DirectsTotal des Engagements par signature (T)Total des actifs = (1) + (2) (T) Encours restructurés | |
|---|---|
| Libellé Rubrique | Code activitéLibellé du secteur d’activitéT- 1 TT-1Total des Engagements par signature (T-1)50% 100%Total20%50%100%Autres Actifs (2) (T) Total |
| 48001000000000 | I- Clientèle |
| 48001010000000 | 1-Professionnels |
| (à détailler) | |
| 48001020000000 | 2-Particuliers |
| (à détailler) | |
| 48002000000000 | II-Etablissements bancaires et financiers |
| (à détailler) | |
| 48099000000000 | TOTAL |
| Impayés (T)PROVISIONS AFFECTEESAGIOS RESERVES | |
| Libellé Rubrique | Codeentr e 90j et 180j entr e 180j et 360j sup à 360jRubriqueETAT Dépôts affectésActifs financiers affectésBanquesCompagnies d’AssuranceSOTUGAR FNGGaranties hypothécairesValeur IntrinsèqueAutres garantiesTotal GarantiesGaranties déductibles (pour le calcul des provisions)(T-1)(T)RISQUES ENCOURUS (T)FPN (T)en % des FPN (T) |
| 48001000000000 | I- Clientèle |
| 48001010000000 | 1- Professionnels |
| (à détailler) | |
| 48001020000000 | 2-Particuliers |
| (à détailler) | |
| 48002000000000 | II- Etablissement s bancaires et financiers |
| (à détailler) | |
| 48099000000000 | TOTAL |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPCT481 | Ventilation des Engagements par Classe de Risque et leur Couverture |
| Code de la RubriqueLibellé de la RubriqueClasse 0Classe 1Classe 2Classe 3Classe 4 (y compris le contentieux)CtxTotal /Engagements classésTotal | |
| 48101000000000 | Engagements sur les établissements bancaires et financiers |
| 48102000000000 | Engagements sur la clientèle (professionnels et particuliers) |
| 48199000000000 | Total Engagements |
| 48103000000000 | dont: Encours des impayés sur la clientèle (hors contentieux) |
| 48104000000000 | dont: Encours des créances restructurées et consolidées sur la clientèle |
| 48105000000000 | Total Engagements de l’échantillon |
| 48106000000000 | Total engagements hors échantillon |
| 48107000000000 | Total des engagements de bilan |
| 48108000000000 | Total des engagements hors bilan |
| Code de la RubriqueLibellé de la RubriqueClasse 0Classe 1Classe 2Classe 3Classe 4 (y compris le contentieux)CtxTotal /Engagements classésTotal | |
| 48109000000000 | Garanties déductibles |
| 48109010000000 | Etat |
| 48109020000000 | Dépôts affectés |
| 48109030000000 | Actifs financiers affectés |
| 48109040000000 | Banques |
| 48109050000000 | Compagnies d’assurance |
| 48109060000000 | SOTUGAR |
| 48109070000000 | FNG |
| 48109080000000 | Garanties hypothécaires |
| 48109090000000 | Valeur intrinsèque |
| 48110000000000 | Agios réservés |
| 48111000000000 | Provisions constituées sur créances classées |
| 48111010000000 | Dont provisions additionnelles (Article 10 quater de la circulaire n°91-24) |
| 48112000000000 | Provisions collectives (Article 10 bis de la circulaire n° 91-24) |
| Code de l’annexeIntitulé de l’annexe | |
| RPCT482 | Ventilation des Engagements par Classe de Risque et par Secteur d’Activité |
| de la RubriqueLibellé de la RubriqueClasse 0Classe 1Classe 2ClasseClasse 4CodeTOTALProvisio ns surAgios Réserv és sur | |
| Egts direct sEng/ sigTot. EngtsImpayésEgts directsEng/ sigTot. EngtsImpayésEgts directs Eng/ sigTot. EngtsImpayésEgts directsEng/ sigTot. EngtsEgts directs Eng/ sigTot. EngtsImpayés (*)Egts direct sEng/ sigTotEngt sImpayés (*)Engts classés (**)Engts classés | |
| 48201000000000 | I-Clientèle |
| 48201010000000 | 1-Professionnels |
| 48201010100000 | Agriculture |
| 48201010200000 | Industrie |
| 48201010201000 | Industrie manufacturière |
| 48201010202000 | Construction (Bâtiments et Travaux Publics) |
| 48201010203000 | Autres industries |
| 48201010300000 | Promotion Immobilière |
| 48201010400000 | Services |
| 48201010401000 | Tourisme |
| 48201010402000 | Commerce |
| 48201010403000 | Transport et communication |
| 48201010404000 | Autres services |
| Code de la RubriqueLibellé de la RubriqueClasse 1Classe 4CtxTOTALProvisions sur EngtsAgios Réservés sur | |
| Classe 0Classe 2 Classe3 (y comprisle Contentieux)classésEngts | |
| Egts direc tsEn g/ si gTot. EngtsImp ayésEgts directs Eng/ sigTotEngtsImpayés Egts directsEng/ sigTotEngtsImpayés Egts directsEng/ sigTotEngtsImpayésEgts directsEng/ sigTotEngtsImpayés (*)Egts directsEng/ sigTotEngts Impayés(**)classés | |
| 48201020000000 | 2- Particuliers |
| 48201020100000 | Logement |
| 48201020200000 | Consommat ion |
| 48201020300000 | Autres |
| 48202000000000 | II- Etablisseme nts bancaires et financiers |
| 48299000000000 | Total Général |
(*) Hors contentieux
- (**) y compris les provisions additionnelles pour couverture des créances classées 4 depuis 3 ans et plus.
- (*) Calculée conformément à l’article 10 quater de la circulaire n°91-24
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPCA483 | Couverture des actifs ayant une ancienneté dans la classe 4 supérieure ou égale à 3 ans (annexe IV à la circulaire 91-24) |
| IdentifiantTotal des engagementsGaranties admises autres qu’hypothécaires | |
|---|---|
| raison sociale | (1)EtatDépôts affectésActifs financiers affectésSOTUGARFNGTotal (2) |
| 48399000000000 | Total |
(**) Conformément à l’article 10 de la circulaire n°91-24
(***) 40%, 70% ou 100% conformément à l’article 10 quater de la circulaire n°91-24
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe | ||
| RPCA484 | Etat de Détermination de la Provision Collective | ||
| Code de la RubriqueLibellé de la RubriqueTM giFS giTPgiProvision Collective | |||
|---|---|---|---|
| SECTEURS D’ACTIVITESTM gi N-5/N-4TM gi N- 4/N-3TM gi N- 3/N-2TM gi N- 2/N-1TM gi N-1/NTM gi moyenFS gi N-1FS gi NTPgi N-4TP gi N-3TP gi N-2TP gi N-1TP gi NTP gi moyenTPR gi Min BCTEngagements classés 0 et 1 à fin NMontant à fin N-1Montant à fin NDotation (+)/Reprise(-)de l’exercice | |||
| 48401000000000 | Engagements sur les Professionnels : | ||
| 48401010000000 | AGRICULTURE | ||
| 48401020000000 INDUSTRIE | |||
| 48401020100000 | INDUSTRIES MANUFACTURIERES | ||
| 48401020200000 | AUTRES INDUSTRIES | ||
| 48401020300000 | Bâtiments et Travaux Publics BTP | ||
| 48401030000000 | PROMOTION IMMOBILIERE | ||
| 48401040000000 | SERVICES | ||
| 48401040100000 | TOURISME | ||
| 48401040200000 | COMMERCE | ||
| 48401040300000 AUTRES | SERVICES | ||
| 48402000000000 Engagements Particuliers | sur les : | ||
| 48402010000000 | HABITAT | ||
| 48402020000000 | CONSOMMATION | ||
| 48402030000000 | AUTRES | ||
| 48499000000000 | TOTAL | ||
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe | ||
| RPCA485 | Etat de Migration des Engagements par Classe de Risque | ||
| Code delaClasses au 31/12/N | |||
| Rubrique01234 (hors contentieux)CtxTotal | |||
| 48501000000000 | Classes au 31/12/N-1 | 0 | Nombre |
| 48501500000000 | Montant | ||
| 48502000000000 | 1 | Nombre | |
| 48502500000000 | Montant | ||
| 48503000000000 | 2 | Nombre | |
| 48503500000000 | Montant | ||
| 48504000000000 | 3 | Nombre | |
| 48504500000000 | Montant | ||
| 48505000000000 | 4 | Nombre | |
| 48505500000000 | Montant | ||
| 48506000000000 | Ctx | Nombre | |
| 48506500000000 | Montant |
48507000000000
Nombre
48507500000000
48509000000000
48509500000000
Nouveaux clients de l’année N
Total
Montant
Nombre
Montant
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPCA486 | Informations sur les Cessions et les Radiations |
1- CESSIONS A DES SOCIETES DE RECOUVREMENT
| Code de la RubriqueLibellé de la RubriqueMontant | |
|---|---|
| 48601000000000 | Encours total des créances cédées jusqu’à la fin de l’année N-1 |
| 48602000000000 | Montant des créances cédées au cours de l’année N |
| 48602010000000 | Encours des provisions y afférentes |
| 48602020000000 | Encours des Agios Réservés y afférents |
| 48603000000000 | Montant des garanties déductibles y afférentes |
| 48604000000000 | Valeur totale de la cession |
2- RADIATIONS (selon l’article 40 de la loi des Finances pour la Gestion 1999)
| Code de la RubriqueLibellé de la RubriqueMontant | |
|---|---|
| 48605000000000 | Montant global des créances radiées |
| 48605010000000 | Encours des provisions y afférentes |
| 48605020000000 | Encours des agios réservés y afférents |
3-CREANCES PASSEES PAR PERTE
| Code de la RubriqueLibellé de la RubriqueMontant | |
|---|---|
| 48606000000000 | Montant global des créances passées par perte |
| 48606010000000 | Montant puisé sur les provisions déjà constituées |
| 48606020000000 | Reliquat passé par perte |
Sous-Domaine 3-2
RISQUE DE LIQUIDITE
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPLM47 | Ratio de Liquidité (circulaire 2014-14) |
| Code rubriqueIntituléMontant | |
|---|---|
| Actifs liquides (A1) + (A2) | |
| Actifs de niveau 1 | |
| A01010000 | Avoirs en caisse |
| A01020000 | Solde créditeur du compte courant ouvert sur les livres de la BCT |
| A01030000 | Avoirs chez l’Office National des Postes |
| A01040000 | Prêts au jour le jour auprès de la BCT |
| A01050000 | Titres négociables émis par l’Etat Tunisien |
| Total des actifs de niveau 1 (A1) | |
| Actifs de niveau 2 (A2 A) + (A2 B) | |
| A2 A : Actifs de niveau 2A | |
| A02010100 | Titres obligataires émis par les organismes publics, les établissements de crédit et les compagnies d’assurance |
| Total des actifs de niveau 2A (A2A) | |
| A2 B : Actifs de niveau 2B | |
| A02020100 | Certificats de dépôts acquis sur le marché secondaire |
| A02020200 | Billets de trésorerie avalisés acquis sur le marché secondaire |
| A02020300 | Titres des fonds communs de créances cotés en bourse |
| A02020400 | Billets de trésorerie non avalisés acquis sur le marché secondaire |
| A02020500 | Obligations émises par des organismes autres que ceux énumérés au niveau des actifs de niveau 2A |
| A02020600 | Actions ordinaires cotées |
| A02020700 | Part dans les Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières |
| Total des actifs de niveau 2B (A2B) | |
| Ajustement au titre du plafond de 15% (A3) | |
| Ajustement au titre du plafond de 40% (A4) | |
| Sorties de trésorerie (S1) + (S2) + (S3) + (S4) + (S5) + (S6) | |
| S1 : Sorties de trésorerie sur emprunts auprès de la BCT à échoir dans les 30 jours calendaires suivants et assortis de garanties | |
| Code rubriqueIntituléMontant | |
| S01010000 | Emprunts garantis par des titres négociables émis par l’Etat Tunisien |
| S01020000 | Emprunts garantis par des effets privés |
| Total des sorties de trésorerie sur emprunts auprès de la BCT assortis de garanties (S1) | |
| S2 : Sorties de trésorerie sur emprunts auprès des EC à échoir dans les 30 jours calendaires suivants et assortis de garanties | |
| S02010000 | Emprunts garantis par des titres négociables émis par l’Etat Tunisien |
| S02020000 | Emprunts garantis par des actifs de niveau 2A |
| S02030000 | Emprunts garantis par des actifs de niveau 2B pondérés à 75% |
| S02040000 | Emprunts garantis par des actifs de niveau 2B pondérés à 50% |
| S02050000 | Emprunts garantis par des effets privés |
| Total des sorties de trésorerie sur emprunts auprès des établissements de crédit assortis de garanties (S2) | |
| S3 : Sorties de trésorerie sur engagements vis-à-vis des EC non assortis de garanties | |
| S03010000 | Soldes débiteurs des comptes courants ouverts chez les banques |
| S03020000 | Soldes créditeurs des comptes courants des établissements de crédit ouverts sur les livres de la banque déclarante |
| S03030000 | Emprunts auprès des établissements de crédit non garantis à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| S03040000 | Autres ressources auprès des établissements de crédit non garanties à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| Total des sorties de trésorerie sur engagements vis-à-vis des établissements de crédit non assortis de garanties (S3) | |
| S4 : Sorties de trésorerie sur les dépôts de la clientèle | |
| S04010000 | Encours des dépôts à vue des particuliers |
| S04020000 | Encours des dépôts à vue des sociétés privées et entreprises individuelles |
| Code rubriqueIntituléMontant | |
| S04030000 | Encours des dépôts à vue des institutionnels |
| S04040000 | Comptes d’épargne |
| S04050000 | Autres sommes dues à la clientèle |
| S04060000 | Comptes à terme, bons de caisse et autres produits financiers des particuliers à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| S04070000 | Comptes à terme, bons de caisse et autres produits financiers des sociétés privées et entreprises individuelles à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| S04080000 | Comptes à terme, bons de caisse et autres produits financiers des institutionnels à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| S04090000 | Comptes en dinar convertible |
| Total des sorties de trésorerie sur les dépôts de la clientèle (S4) | |
| S5 : Sorties de trésorerie sur autres ressources | |
| S05010000 | Certificats de dépôts à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| S05020000 | Ressources spéciales à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| S05030000 | Obligations émises à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| S05040000 | Sommes à livrer en dinars dans le cadre des opérations de change au comptant et de change à terme à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| S05050000 | Dividendes à décaisser dans les 30 jours calendaires suivants |
| Total des sorties de trésorerie sur autres ressources (S5) | |
| S6 : Sorties de trésorerie sur les engagements hors bilan donnés | |
| S06010000 | Engagements de financement et de garantie en faveur des établissements de crédit |
| S06020000 | Engagements de financement en faveur des particuliers |
| S06030000 | Engagements de financement en faveur des entreprises |
| S06040000 | Avals, cautions et lettres de crédit en faveur de la clientèle |
| Total des sorties de trésorerie sur les engagements hors bilan donnés (S6) | |
| Entrées de trésorerie (E1) + (E2) | |
| E1 : Entrées de trésorerie sur prêts assortis de garanties à échoir dans les 30 jours calendaires suivants | |
| Code rubriqueMontant | |
| E01010000 | Prêts garantis par des titres négociables émis par l’Etat Tunisien |
| E01020000 | Prêts garantis par des actifs de niveau 2A |
| E01030000 | Prêts garantis par des actifs de niveau 2B pondérés à 75% |
| E01040000 | Prêts garantis par des actifs de niveau 2B pondérés à 50% |
| E01050000 | Prêts garantis par des effets privés |
| Total des entrées de trésorerie sur prêts assortis de garanties à échoir dans les 30 jours calendaires suivants (E1) | |
| E2 : Entrées de trésorerie sur autres emplois | |
| E02010000 | Soldes créditeurs des comptes ouverts chez les établissements de crédit |
| E02020000 | Prêts à terme à la BCT à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| E02030000 | Prêts aux banques au jour le jour et à terme à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| E02040000 | Autres concours accordés aux établissements de crédit à échoir dans les 30 jours calendaires suivants à moins que le contrat de financement ne soit renouvelé par tacite reconduction |
| E02050000 | Masse à recouvrer dans les 30 jours calendaires suivants relative aux créances courantes ou nécessitant un suivi particulier conformément à l’article 8 de la circulaire aux établissements de crédit n°91-24 |
| E02060000 | Sommes à recevoir en dinars dans le cadre des opérations de change au comptant et de change à terme à échoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| E02070000 | Dividendes à recevoir dans les 30 jours calendaires suivants |
| Total des entrées de trésorerie sur autres emplois (E2) | |
| Total des entrées de trésorerie avant plafond de 75% (E3) = (E1) + (E2) | |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPLA510 | Ventilation des actifs et des passifs en dinar par durée résiduelle |
| Code de la RubriqueLibellé de la Rubrique1 mois< M≤3 mois3 mois< M≤6 mois6 mois< M≤ 1 an1 an < M≤ 2 ans2 ans < M≤5 ans5 ans< M≤7 ansans Actifs/Passifs sans maturitéTotal | |
| AC990000000000 | I-ACTIFS |
| AC010000000000 | Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP et TGT |
| AC010400000000 | Créances sur la Banque Centrale de Tunisie |
| AC020000000000 | Créances sur les établissements bancaires et financiers |
| AC030000000000 | Créances sur la clientèle |
| AC030000000001 | Créances à échéance (0,1) |
| AC030000000002 | Créances à échéance (2,3 et 4) |
| AC030700000000 | Créances en Contentieux |
| AC030600000000 | créances échues et non payées |
| AC030500000000 | Comptes ordinaires débiteurs |
| AC450000000000 | Portefeuille -titres |
| AC040100000000 | Titres de transaction |
| AC040200000000 | Titres de placement |
| AC050100000000 | Titres d’investissement |
| AC050200000000 | Titres de participation |
| AC060000000000 | Valeurs immobilisées |
| AC070000000000 | Autres actifs |
| TOTALA00000000 | Total (A) |
| PACP9900000000 | II-PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES |
| PA010000000000 | Banque Centrale de Tunisie et CCP |
| PA010300000000 | Emprunts auprès de la Banque Centrale de Tunisie |
| PA020000000000 | Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers |
| PA020000000001 | Emprunts auprès des établissements bancaires et financiers |
| PA030000000000 | Dépôts et avoirs de la clientèle |
| PA030100000000 | Dépôts à vue |
| PA030100000001 | Particuliers |
| PA030100000002 | Sociétés privées |
| PA030100000003 | Institutionnels |
| PA030900000000 | Autres sommes dues à la clientèle |
| PA030201000000 | Comptes spéciaux d’épargne |
| PA030202000000 | Comptes d’Epargne Logement |
| PA030209000000 | Autres comptes d’épargne |
| PA030300000000 | Dépôts à terme et bons de caisse |
| PA040101000000 | Certificats de dépôts |
| PA040300000000 | Ressources spéciales |
| PA040102000000 | Emprunts obligataires |
| PA040200000000 | Autres fonds empruntés |
| PROV0000000000 | Provisions |
| AM000000000000 | Amortissements |
| CP990000000000 | TOTAL DES CAPITAUX PROPRES |
| TOTALB00000000 | Total (B) |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPLA520 | Ventilation Des Actifs et Des Passifs en Dollar Américain Par Maturité Résiduelle |
| Code de la RubriqueLibellé de la Rubrique≤1 mois1 mois< M≤3 mois3 mois< M≤6 moismois< M≤1 an1 an < M≤2 ans2 ans < M≤5 ans5 ans< M≤7 ansM>7 ansActifs/Passifs sans maturitéTotal | |
| AC990000000000 | I-ACTIFS |
| AC010000000000 | Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP et TGT |
| AC010400000000 | Créances sur la Banque Centrale de Tunisie |
| AC020000000000 | Créances sur les établissements bancaires et financiers |
| AC030000000000 | Créances sur la clientèle |
| AC030000000001 | Créances à échéance (0,1) |
| AC030000000002 | Créances à échéance (2,3 et 4) |
| AC030700000000 | Créances en Contentieux |
| AC030600000000 | créances échues et non payées |
| AC030500000000 | Comptes ordinaires débiteurs |
| AC450000000000 | Portefeuille -titres |
| AC040100000000 | Titres de transaction |
| AC040200000000 | Titres de placement |
| AC050100000000 | Titres d’investissement |
| AC050200000000 | Titres de participation |
| AC060000000000 | Valeurs immobilisées |
| AC070000000000 | Autres actifs |
| TOTALA00000000 | Total (A) |
| PACP9900000000 | II-PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES |
| PA010000000000 | Banque Centrale de Tunisie et CCP |
| PA010300000000 | Emprunts auprès de la Banque Centrale de Tunisie |
| PA020000000000 | Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers |
| PA020000000001 | Emprunts auprès des établissements bancaires et financiers |
| PA030000000000 | Dépôts et avoirs de la clientèle |
| PA030100000000 | Dépôts à vue |
| PA030100000001 | Particuliers |
| PA030100000002 | Sociétés privées |
| PA030100000003 | Institutionnels |
| PA030900000000 | Autres sommes dues à la clientèle |
| PA030201000000 | Comptes spéciaux d’épargne |
| PA030202000000 | Comptes d’Epargne Logement |
| PA030209000000 | Autres comptes d’épargne |
| PA030300000000 | Dépôts à terme et bons de caisse |
| PA040101000000 | Certificats de dépôts |
| PA040300000000 | Ressources spéciales |
| PA040102000000 | Emprunts obligataires |
| Code de la RubriqueLibellé de la Rubrique≤1 mois1 mois< M≤3 mois3 mois< M≤6 mois6 mois< M≤1 an1 an < M≤2 ans2 ans < M≤5 ans5 ans< M≤7 ansM>7 ansActifs/Passifs sans maturitéTotal | |
| PA040200000000 | Autres fonds empruntés |
| PROV0000000000 | Provisions |
| AM000000000000 | Amortissements |
| PA050000000000 | Autres passifs |
| CP990000000000 | TOTAL DES CAPITAUX PROPRES |
| TOTALB00000000 | Total (B) |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPLA530 | Ventilation des actifs et des passifs en Euro par maturité résiduelle |
| Code de la RubriqueLibellé de la Rubrique≤1 mois1 mois< M≤3 mois3 mois< M≤6 mois6 mois< M≤1an1 an < M≤2ans2 ans < M≤5 ans5 ans< M≤7 ansM>7 ansActifs/Passifs sans maturitéTotal | |
| AC990000000000 | I-ACTIFS |
| AC010000000000 | Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP et TGT |
| AC010400000000 | Créances sur la Banque Centrale de Tunisie |
| AC020000000000 | Créances sur les établissements bancaires et financiers |
| AC030000000000 | Créances sur la clientèle |
| AC030000000001 | Créances à échéance (0,1) |
| AC030000000002 | Créances à échéance (2,3 et 4) |
| AC030700000000 | Créances en Contentieux |
| AC030600000000 | Créances échues et non payées |
| AC030500000000 | Comptes ordinaires débiteurs |
| AC450000000000 | Portefeuille -titres |
| AC040100000000 | Titres de transaction |
| AC040200000000 | Titres de placement |
| AC050100000000 | Titres d’investissement |
| AC050200000000 | Titres de participation |
| AC060000000000 | Valeurs immobilisées |
| AC070000000000 | Autres actifs |
| TOTALA00000000 | Total (A) |
| PACP9900000000 | II-PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES |
| PA010000000000 | Banque Centrale de Tunisie et CCP |
| PA010300000000 | Emprunts auprès de la Banque Centrale de Tunisie |
| PA020000000000 | Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers |
| PA020000000001 | Emprunts auprès des établissements bancaires et financiers |
| PA030000000000 | Dépôts et avoirs de la clientèle |
| PA030100000000 | Dépôts à vue |
| PA030100000001 | Particuliers |
| PA030100000002 | Sociétés privées |
| PA030100000003 | Institutionnels |
| PA030900000000 | Autres sommes dues à la clientèle |
| PA030201000000 | Comptes spéciaux d’épargne |
| PA030202000000 | Comptes d’Epargne Logement |
| PA030209000000 | Autres comptes d’épargne |
| PA030300000000 | Dépôts à terme et bons de caisse |
| PA040101000000 | Certificats de dépôts |
| PA040300000000 | Ressources spéciales |
| Code de la RubriqueLibellé de la Rubrique≤1 mois1 mois< M≤3 mois3 mois< M≤6 mois6 mois< M≤1an1 an < M≤2ans2 ans < M≤5 ans5 ans< M≤7 ansM>7 ansActifs/Passifs sans maturitéTotal | |
| PA040102000000 | Emprunts obligataires |
| PA040200000000 | Autres fonds empruntés |
| PROV0000000000 | Provisions |
| AM000000000000 | Amortissements |
| PA050000000000 | Autres passifs |
| CP990000000000 | TOTAL DES CAPITAUX PROPRES |
| TOTALB00000000 | Total (B) |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPLT540 | Concentration sur les 50 Premiers Déposants en Dinar |
| Code RubriqueN°Nom et Prénom ou Raison Sociale du déposantCatégorie (*)Dépôts à vueComptes Dépôts à terme et bons de caisseComptes Dépôts d’épargneCertificats de dépôtsAutres produits financiersTotal des dépôts et des certificats de dépôts | |
| 1 | |
| 2 | |
| 50 | |
| 54099000000000 | Total |
(*) « I » pour les institutionnels telquedéfinis par la circulaire 2014-14, « S » pour les sociétés privées et « P » pour les particuliers
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPLT550 | Concentration Sur Les 50 Premiers Déposants Toutes Devises Confondues |
| Code de la RubriqueN°Nom et Prénom ou Raison Sociale du déposantCatégorie (*)Dépôts à vueComptes Dépôts à terme et bons de caisseComptes Dépôts d’épargneCertificats de dépôtsAutres produits financiersTotal des dépôts et des certificats de dépôts | |
|---|---|
| 1 | |
| 2 | |
| 50 | |
| 55099000000000 | Total |
- (*) « I » pour les institutionnels telquedéfinis par la circulaire 2014-14, « S » pour les sociétés privées et « P » pour les particuliers .
Sous-Domaine 3-3
RISQUE DE TAUX
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RPTA910 | Ventilation des actifs et des passifs en dinar selon leur taux et leur durée résiduelle |
| Code de la RubriqueLibellé de la Rubrique≤1 mois1 mois< M≤3 mois3 mois< M≤6 mois6 mois< M≤ 1 an1 an < M≤ 2 ans2 ans < M≤5 ans5 ans< M≤7 ansM>7 ansActifs/Passifs insensibles au tauxTotal | |
|---|---|
| AC990000000000 | I-ACTIFS |
| AC010000000000 | Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP et TGT |
| AC010400000000 | Créances sur la Banque Centrale de Tunisie |
| AC020000000000 | Créances sur les établissements bancaires et financiers |
| AC030000000000 | Créances sur la clientèle |
| AC030000000001 | Créances à échéance (0,1) |
| AC030000000002 | Créances à échéance (2,3 et 4) |
| AC030700000000 | Créances en Contentieux |
| AC030600000000 | Créances échues et non payées |
| AC030500000000 | Comptes ordinaires débiteurs |
| AC450000000000 | Portefeuille -titres |
| AC040100000000 | Titres de transaction |
| AC040200000000 | Titres de placement |
| AC050100000000 | Titres d’investissement |
| AC050200000000 | Titres de participation |
| AC060000000000 | Valeurs immobilisées |
| AC070000000000 | Autres actifs |
| TOTALA00000000 | Total (A) |
| PACP9900000000 | II-PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES |
| PA010000000000 | Banque Centrale de Tunisie et CCP |
| PA010300000000 | Emprunts auprès de la Banque Centrale de Tunisie |
| PA020000000000 | Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers |
| PA020000000001 | Emprunts auprès des établissements bancaires et financiers |
| PA030000000000 | Dépôts et avoirs de la clientèle |
| PA030100000000 | Dépôts à vue |
| PA030100000001 | Particuliers |
| PA030100000002 | Sociétés privées |
| PA030100000003 | Institutionnels |
| PA030900000000 | Autres sommes dues à la clientèle |
| PA030201000000 | Comptes spéciaux d’épargne |
| PA030202000000 | Comptes d’Epargne Logement |
| PA030209000000 | Autres comptes d’épargne |
| PA030300000000 | Dépôts à terme et bons de caisse |
| PA040101000000 | Certificats de dépôts |
| Code de la RubriqueLibellé de la Rubrique≤1 mois1 mois< M≤3 mois3 mois< M≤6 mois6 mois< M≤ 1 an1 an < M≤ 2 ans2 ans < M≤5 ans5 ans< M≤7 ansM>7 ansActifs/Passifs insensibles au tauxTotal | |
| PA040300000000 | Ressources spéciales |
| PA040102000000 | Emprunts obligataires |
| PA040200000000 | Autres fonds empruntés |
| PROV0000000000 | Provisions |
| AM000000000000 | Amortissements |
| PA050000000000 | Autres passifs |
| CP990000000000 | TOTAL DES CAPITAUX PROPRES |
| TOTALB00000000 | Total (B) |
Sous-Domaine 3-4
RISQUE OPERATIONNEL
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe | |
| RPOA360 | Statistiques relatives aux incidents et pertes liés au risque opérationnel | |
| Code de la RubriqueType d’incident Nature de l’activité (Nombre d’incidents) (MontantFraude interneFraude externeEmploi, Pratiques et sécuritéClients, produits et pratiques commercialesActifs tangibles, corporels endommagésPerturbation des affaires et défaillance des systèmesGestion de l’exécution des processusAutresdes Total | ||
|---|---|---|
| Intermédiation financière classique | (Nombre d’incidents) | 360010 |
| (Montant des pertes subies) | 360015 | |
| Opérations liées aux marchés financiers | (Nombre d’incidents) | 360020 |
| (Montant des pertes subies) | 360025 | |
| Opérations liées aux paiements et à la compensation | (Nombre d’incidents) | 360030 |
| (Montant des pertes subies) | 360035 | |
| Services financiers | (Nombre d’incidents) | 360040 |
| (Montant des pertes subies) | 360045 | |
| Autres | (Nombre d’incidents) | 360050 |
| (Montant des pertes subies) | 360055 | |
| Total | (Nombre d’incidents) | 360060 |
| (Montant des pertes subies) | 360065 |
Sous-Domaine 3-5
RESPECT DES NORMES LEGALES ET PRUDENTIELLES
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RNLPQ810 | Position de change (circulaire 97-08) |
| Code DevisePosition de change de veilleTransactions de la journéePosition de change à la fin de la journéeCours appliquéContre- valeur en TNDEn %des fonds propres nets | |
|---|---|
| Avoirs (Position longue)Engagements ( Position courte)AchatVenteAvoirs (Position longue)Engagements (Position courte) | |
| Position de change globale (TND) | |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe |
| RNLPT13 | Eléments de calcul du ratio de couverture des risques (circulaire 91-24) |
A AGREGAT 1 : RISQUE DE CREDIT
| CATEGORIES D’ENGAGEMENTSEngageme nts BrutsGaranties reçuesProv. affectées et Agios RéservésEngagements netsQuotitéRISQUES ENCOURUS | ||
|---|---|---|
| Code de la rubriq ueLibellé de la rubrique(1)Eta tDépôts affectésactifs financiers affectésCies d’assuranceBa nq ue sTotal (2)(3)(4)=(1)-(2)-(3)(5)(6)=(5)*(4) | ||
| A1 | A- RISQUES SUR LA CLIENTELE | |
| A11 | I- ENGAGEMENTS DU BILAN | |
| A111 | 1) Crédits à la clientèle | |
| A1111 | – Portefeuille escompte hors crédits à l’habitat | 100% |
| A1112 | – Prêts syndiqués accordés à la clientèle autres qu’aux gouvernements et banques | 100% |
| A1113 | – Comptes débiteurs de la clientèle | 100% |
| A1114 | – Crédits sur ressources spéciales | 100% |
| A1115 | – Créances impayées | 100% |
| A1116 | – Arrangements, rééchelonnements et consolidations | 100% |
| A1117 | – Créances immobilisées, douteuses ou litigieuses | 100% |
| A112 | 2) Crédits au Personnel autres que ceux à l’habitat | 100% |
| A113 | 3) Crédits à l’habitat (a) | 50% |
| A114 | 4) Créances sur les administrations régionales ou locales | 20% |
| A115 | 5) Opération de leasing | |
| A1151 | – Leasing immobilier | 50% |
| A1152 | – Leasing mobilier | 100% |
| A116 | 6) Titres de participation libérés autres que ceux détenus dans d’autres établissements de crédit | 100% |
| A117 | 7) Titres de transaction et de placement | 100% |
| A118 | 8) Obligations | 100% |
| A119 | 9) Prêts participatifs et parts sociales et comptes courants associés autres que ceux détenus dans d’autres établissements de crédit | 100% |
(en milliers de dinars)
(a) Il s’agit des crédits consentis à la clientèle et au personnel tels que prévus par l’article 35 ter de la circulaire n°87-47 du 23 décembre 1987 relative aux modalités d’octroi, de contrôle et de refinancement des crédits.
ANNEXE 13 : ELEMENTS DE CALCUL DU RATIO DE SOLVABILITE
DETERMINATION DES RISQUES ENCOURUS (suite)
AGREGAT 1 : RISQUE DE CREDIT
| CATEGORIES D’ENGAGEMENTSEngagements BrutsGaranties reçuesProv. affectées et Agios RéservésEngagements netsQuotitéRISQUES ENCOURUS | ||
|---|---|---|
| Code de la rubriqu eLibellé de la rubrique(1)EtatDépôts affectésactifs financiers affectésCies d’assura nceBanquesTotal (2)(3)(4)=(1)-(2)-(3)(5)(6)=(5)*(4) | ||
| A12 | II) ENGAGEMENTS EN HORS BILAN | |
| A121 | 1) Engagements par signature en faveur ou d’ordre de la clientèle | |
| A1211 | – Acceptations à payer liées au financement du commerce extérieur | 100% |
| A1212 | – Ouverture des crédits documentaires irrévocables | 100% |
| A1213 | – Obligations cautionnées | 100% |
| A1214 | – Crédits notifiés non utilisés | |
| A12141 | Aval ou ligne de substitution de billets de trésorerie | 50% |
| A12142 | Autres | 100% |
| A1215 | – Garanties de remboursement de crédits accordés par des banques à la clientèle | 100% |
| A1216 | – Participations non libérées | 100% |
| A1217 | – Les crédits documentaires ouverts ou confirmés sans que les marchandises objet desdits crédits servent de garantie | 50% |
| A1218 | – Les cautions de marchés publics | |
| A12181 | Les cautions de marchés publics pondérés à 50% | 0% |
| A12182 | Les cautions de marchés publics pondérés à 0% | 50% |
| A12183 | Les cautions de marchés publics pondérés à 100% | 100% |
| A1219 | – Les cautions douanières | 50% |
| A1220 | – Crédits documentaires ouverts ou confirmés lorsque les marchandises objet desdits crédits servent de garantie | 20% |
| A122 | 2) Autres engagements par signature en faveur ou d’ordre de la clientèle | 100% |
ANNEXE 13 : ELEMENTS DE CALCUL DU RATIO DE SOLVABILITE
DETERMINATION DES RISQUES ENCOURUS (suite)
AGREGAT 1 : RISQUE DE CREDIT
| CATEGORIES D’ENGAGEMENTSEngage ments BrutsGaranties reçuesProv. affectées et Agios RéservésEngagement s netsQuotitéRISQUES ENCOURUS | ||
|---|---|---|
| Code de la rubriqueLibellé de la rubrique(1)EtatDépôts affectésactifs financiers affectésCies d’assuranceBanquesTotal (2)(3)(4)=(1)-(2)- (3)(5)(6)=(5)*(4) | ||
| A2 | B- RISQUES SUR LES BANQUES ET ORGANISMES FINANCIERS INSTALLES A L’ETRANGER | |
| A21 | I- ENGAGEMENTS DU BILAN | |
| A211 | 1) Concours à ces banques ou à ces organismes dont la durée résiduelle est supérieure à une année | |
| A2111 | – Placements à terme | 100% |
| A2112 | – Prêt syndiqués | 100% |
| A2113 | – Autres concours | 100% |
| A212 | 2) Titres de transaction et de placement | 100% |
| A213 | 3) Obligations dont la durée résiduelle est supérieure à une année | 100% |
| A214 | 4) Concours à ces banques dont la durée résiduelle est inférieure ou égale à une année | |
| A2141 | – Comptes ordinaires | 20% |
| A2142 | – Placement à vue et à terme | 20% |
| A2143 | – Prêts syndiqués | 20% |
| A2144 | – Autres concours | 20% |
| A215 | 5) Obligations dont la durée résiduelle est inférieure ou égale à une année | 20% |
ANNEXE 13 : ELEMENTS DE CALCUL DU RATIO DE SOLVABILITE
DETERMINATION DES RISQUES ENCOURUS (suite)
AGREGAT 1 : RISQUE DE CREDIT
| CATEGORIES D’ENGAGEMENTSEngagements BrutsGaranties reçuesProv. affectées et Agios RéservésEngag emen ts netsQuoti téRISQUES ENCOURUS | ||
|---|---|---|
| Code de la rubriqueLibellé de la rubrique(1)EtatDépôts affectésactifs financiers affectésCies d’assuranceBanquesTotal (2)(3) (4)=(1 )-(2)- (3)(5)(6)=(5)*(4) | ||
| A22 | II- ENGAGEMENTS EN HORS BILAN | |
| A221 | 1) Engagements par signature en faveur de ces banques ou de ces organismes venant à échéance au cours des 12 prochains mois | 20% |
| A222 | 2) Contre garanties reçues de ces banques ou de ces organismes | 20% |
| A223 | 3) Autres engagements par signature en faveur de ces banques ou de ces organismes | 100 % |
| A3 | C- RISQUES SUR LES BANQUES ET ORGANISMES FINANCIERS INSTALLES EN TUNISIE | |
| A31 | I- ENGAGEMENTS DU BILAN | |
| A311 | 1) Concours à ces banques et à ces organismes financiers | |
| A3111 | – Prêts dans le marché monétaire | 20% |
| A3112 | – Comptes Ordinaires | 20% |
| A3113 | – Placements à vue et à terme | 20% |
| A3114 | – Prêts syndiqués | 20% |
| A3115 | – Autres concours | 20% |
| A312 | 2) Titres de transactions et de placement | 100 % |
| A313 | 3) Obligations | 20% |
(en milliers de dinars)
ANNEXE 13 : ELEMENTS DE CALCUL DU RATIO DE SOLVABILITE
DETERMINATION DES RISQUES ENCOURUS (suite)
AGREGAT 1 : RISQUE DE CREDIT
| CATEGORIES D’ENGAGEMENTSEngagements BrutsGaranties reçuesProv. affectées et Agios RéservésEngageme nts netsQuotitéRISQUES ENCOURUS | ||
|---|---|---|
| Code de la rubriqueLibellé de la rubrique(1)EtatDépôts affectésactifs financiers affectésCies d’assuranceBanquesTotal (2)(3)(4)=(1)-(2)- (3)(5)(6)=(5)*(4) | ||
| A32 | II) ENGAGEMENTS EN HORS BILAN | |
| A321 | 1) Engagements par signature en faveur de ces banques ou de ces organismes financiers | 20% |
| A322 | 2) Contre garanties reçues de ces banques ou de ces organismes financiers | 20% |
| A4 | D- AUTRES ENGAGEMENTS DU BILAN | |
| A41 | 1) Prêts syndiqués accordés à des gouvernements étrangers | 20% |
| A42 | 2) Portefeuille encaissement net des comptes exigibles | 20% |
| A43 | 3) Immobilisations nettes d’amortissements | 100% |
| A44 | 4) Autres postes d’actifs | |
| A441 | – Siège, succursales & agences | 100% |
| A442 | – Débiteurs divers nets des crédits au personnel | 100% |
| A443 | – Comptes d’ordre et de régularisation nets | 100% |
| A99 | TOTAL RISQUES ENCOURUS (CREDIT) (A+B+C+D) | (E1) |
ANNEXE 13 : ELEMENTS DE CALCUL DU RATIO DE SOLVABILITE
| ODETERMINATION DES RISQUES ENCOURUS (suite) AGREGAT 2 : RISQUE OPERATIONNEL(montant en milliers de dinars) | ||
|---|---|---|
| Code de la rubrique | Libellé de la rubrique | Montants |
| O1 | 1- Produit net bancaire (année N) (b) | |
| O11 | 2- Produit net bancaire (année N-1) (b) | |
| O12 | 3- Produit net bancaire (année N-2) (b) | |
| O13 | A- Moyenne des produits nets bancaires strictement positifs (b) | |
| O2 | B- Exigence en fonds propres au titre du risque opérationnel (B) = (A)*15% | |
| O99 | TOTAL RISQUES ENCOURUS (OPERATIONNEL) (E2) = (B)*12,5 | (E2) |
| (b) tel que définis par l’article 13 (nouveau) et 14 (nouveau) de la circulaire n° 91-24 relative à la Division, Couverture des risques et suivi des engagements. | ||
| Code de la rubrique | Libellé de la rubrique | Montants |
| A99 | E1- RISQUE DE CREDIT | |
| O99 | E2- RISQUE OPERATIONNEL | |
| E99 | E- TOTAL DES RISQUES ENCOURUS (E1 +E2) | |
| Code de la rubriqueRUBRIQUESMontants | ||
| P11 | I- FONDS PROPRES NETS DE BASE | |
| P111 | F- FONDS PROPRES DE BASE | |
| P1111 | 1) Capital social ou dotation | |
| P1112 | 2) Réserves (hors réserves de réévaluation) | |
| P1113 | 3) Fonds social constitué par affectation du résultat | |
| P1114 | 4) Report à nouveau créditeur | |
| P1115 | 5) Résultats non distribués de l’exercice ou arrêtés à des dates intermédiaires | |
| P112 | G- Eléments à déduire | |
| P1121 | 1) Part non libérée du capital ou de la dotation non versée | |
| P1122 | 2) Rachat par l’établissement de crédit de ses propres titres | |
| P1123 | 3) Non-valeurs nettes d’amortissements | |
| P1124 | 4) Participations et toute créance assimilable à des fonds propres détenues dans d’autres établissements de crédit | |
| P1125 | 5) Report à nouveau débiteur | |
| P1126 | 6) Résultats déficitaires en instance d’approbation | |
| P11 | H- FONDS PROPRES NETS DE BASE (F-G) | |
| Code de la rubriqueRUBRIQUESMontant | ||
| P12 | II- FONDS PROPRES COMPLEMENTAIRES | |
| P121 | I- Fonds propres complémentaires de premier niveau | |
| P1211 | 1) Réserves de réévaluation | |
| P1212 | 2) Subventions non remboursables | |
| P1213 | 3) Provisions collectives au sens de l’article 10 bis (*) | |
| P1214 | 4) Plus-values latentes sur les titres de placement avec une décote de 55% | |
| P1215 | 5) Prêts participatifs | |
| P1216 | 6) Obligations convertibles en actions | |
| P1217 | 7) Comptes courants associés répondant aux conditions fixées au point 5 du b) de l’article 5 (nouveau) de la circulaire n°91-24 | |
| P1218 | 8) Titres et emprunts répondant aux conditions fixées au point 5 du b) de l’article 5 (nouveau) de la circulaire n°91-24 | |
| P122 | J- Fonds propres complémentaires de deuxième niveau | |
| P1221 | 1) Titres et emprunts subordonnés répondant aux conditions fixées au point 6 du b) de l’article 5 (nouveau) de la circulaire n°91-24 | |
| P12 | K- FONDS PROPRES COMPLEMENTAIRES (I+J) (1) |
(*) dans la limite de 1,25 point de pourcentage des risques encourus
(1) J = au maximum 50% de H
K = au maximum 100% de H
| Code de la RubriqueRUBRIQUESMONTANT | ||
|---|---|---|
| P11 | H- FONDS PROPRES NETS DE BASE | |
| P12 | K- FONDS PROPRES COMPLEMENTAIRES | |
| P1 | L- FONDS PROPRES NETS (H+K) | |
| Code de la RubriqueRUBRIQUESMONTANT | ||
| P1 | L- FONDS PROPRES NETS | |
| E99 | E-TOTAL DES RISQUES ENCOURUS (E1 + E2) | |
| P2 | F- 300% des dépassements enregistrés par rapport aux normes prévues au niveau des articles 1, 2 et 3 de la circulaire n°91-24 | |
| P3 | (M) RATIO DE SOLVABILITE ( L/(E+F))*100 (en %) | |
| P4 | (N) RATIO TIER 1( H/(E+F))*100 (en %) | |
| Code de l’annexe | Intitulé de l’annexe | |
| RNLPT820 | Etat Récapitulatif du Respect des Normes de Concentration, de Division des Risques et d’Exposition sur les Parties Liées | |
| Code de la Rubrique | Libellé de la Rubrique | |
| 82001000000000 | Fonds propres nets (FPN) en MD | |
| 82002000000000 | 5 %des FPN | |
| 82003000000000 | 15 %des FPN | |
| 82004000000000 | 25 %des FPN | |
| 82005000000000 | 75 %des FPN | |
| 82006000000000 | 150 %des FPN | |
| 82007000000000 | 300 %des FPN | |
| 82008000000000 | I-Risques encourus sur un même bénéficiaire supérieurs à 25% des FPN | |
| 82008010000000 | Conformité par rapport à la norme de 25% des FPN | Conforme/Non conforme |
| 82008020000000 | Nombre des bénéficiaires en dépassement de la norme de 25% | |
| 82008030000000 | Somme des risques encourus sur ces bénéficiaires en dépassement de la norme de 25% (en MD) | |
| 82008040000000 | Dépassement en %du FP nets | |
| 82008050000000 | Montant du dépassement en MD | |
| 82009000000000 | II- Risques encourus supérieurs à 5 %des FPN | |
| 82009010000000 | Conformité par rapport à la norme de 5% des FPN | Conforme/Non conforme |
| 82009020000000 | Somme des risques encourus sur les bénéficiaires ayant chacun des risques encourus supérieurs à 5% des FPN (en MD) | |
| 82009030000000 | Dépassement par rapport à la norme en %du FPN | |
| 82009040000000 | Montant du dépassement (en MD) | |
| 82010000000000 | III- Risques encourus supérieurs à 15 %des FPN | |
| 82010010000000 | Conformité par rapport à la norme de 15% des FPN | Conforme/Non conforme |
| 82010020000000 | Somme des risques encourus sur les bénéficiaires ayant chacun des risques encourus supérieurs à 15% des FPN (en MD) | |
| 82010030000000 | Dépassement par rapport à la norme en %du FPN | |
| 82010040000000 | Montant du dépassement (en MD) | |
| 82011000000000 | IV- Risques encourus sur les personnes ayant des liens avec la banque au sens de l’article 43 de la loi n°2016-48 | |
| 82011010000000 | Conformité par rapport à la norme d’exposition sur les personnes ayant des liens avec la banque ou l’établissement financier | Conforme/Non conforme |
| 82011020000000 | Somme des risques encourus sur les personnes ayant des liens avec la banque au sens de l’article 43 de la loi n°2016-48 (en MD) | |
| 82011030000000 | Dépassement par rapport à la norme en %du FPN | |
| 82011040000000 | Montant du dépassement (en MD) |
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